根據(jù)《財政部 中國銀保監(jiān)會關于進一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財會[2020]12號）、《銀行函證及回函工作操作指引》（財辦會[2024]2號）等文件規(guī)定，現(xiàn)對富滇銀行股份有限公司（以下簡稱“我行”）銀行詢證函業(yè)務相關事項公告如下：

    一、業(yè)務解釋

    本公告所稱銀行詢證函（以下簡稱“詢證函”）及回函，是指注冊會計師在獲取被審計單位授權后，通過會計（審計）師事務所等審計單位直接向本行發(fā)出的銀行詢證函，本行針對所收到的詢證函，查詢、 核對相關信息并直接提供書面或電子回函的業(yè)務。

    二、受理詢證函種類及收費標準

    我行受理紙質詢證函和電子詢證函。

   （一）紙質詢證函

    1、審計單位請使用正規(guī)郵寄途徑將紙質詢證函郵寄至以下地址：

    收函地址：云南省昆明市西山區(qū)西園路1912號24樓運營中心

    收函部門：富滇銀行運營中心

    聯(lián)系電話：0871-63229456、0871-63229457、0871-63175869

   （二）電子詢證函

    1、審計單位通過“銀行函證區(qū)塊鏈服務平臺”網(wǎng)頁端發(fā)送電子詢證函至我行數(shù)字函證系統(tǒng)，系統(tǒng)自動接收并回函，默認函證范圍為“授權企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”對應的全行轄內相關業(yè)務。

    2、電子函證系統(tǒng)錄入要素：

銀行名稱（開戶行名稱）：富滇銀行股份有限公司

聯(lián)行號：313731010015

授權單位網(wǎng)銀賬戶：錄入被審計單位用于扣費的結算賬號（該賬號將用于有效性校驗，賬號與戶名不匹配、賬號不存在、賬號非結算賬戶的將自動反饋校驗不通過）

   （三）收費標準

    1、按照《富滇銀行金融服務收費價目表（2025版）》執(zhí)行（我行官網(wǎng)http://www.jingjiucn.com/qt/ssjr/fwjm.html富滇銀行金融服務收費價目表（2025版）.pdf(第17頁)，即收費標準為100元/份。目前實施的收費減免政策為：電子函證暫不收取，紙質函證五折收取，同業(yè)客戶免收。

    2、服務費從被詢證單位授權扣費結算賬戶以轉賬方式收取，不接受現(xiàn)金繳費。如遇被詢證單位未在我行開立結算賬戶或結算賬戶已銷戶等情況導致無法扣收服務費的，可轉至我行對外提供的專戶進行繳費（賬號：600871900011562610050001017，戶名：富滇銀行股份有限公司），轉入時備注欄需注明：繳費單位全稱（需與詢證函記載單位名稱一致）繳納詢證函費xx元。

電子函證回函快、目前無費用，強烈推薦審計單位采用電子函證方式來函。

    三、我行詢證函業(yè)務實施集中受理和集中回函，受理和回函機構均為富滇銀行運營中心，富滇銀行其他部門、分支機構均無權受理和回函。

    四、詢證函格式要求

    1.詢證函格式需符合《銀行函證及回函工作操作指引》規(guī)定的標準格式，即：“格式一”、“格式二”以及“驗資”詢證函。非標準格式詢證函需致電富滇銀行運營中心詳詢。

2.紙質及電子詢證函均可采用“格式一”、“格式二”及“驗資”詢證函，我行根據(jù)審計單位所發(fā)送的詢證項（1-14項及附表）進行查詢、回復。

為提升回函質效，推薦審計單位優(yōu)先采用“格式二”方式。

    3.以跟函形式遞交的“驗資”詢證函，遞交人員應提供以下資料：

   （1）驗資業(yè)務銀行詢證函；

   （2）審計單位出具的介紹信（介紹信中記載的經(jīng)辦人員應為遞交人本人）；

   （3）遞交人的身份證原件及復印件（復印件中需加蓋審計單位印章，應與介紹信的印章一致）。

    五、詢證函“函證基準日”

    1.一份詢證函僅允許詢證一個“函證基準日”，存在多個“函證基準日”的詢證函我行將聯(lián)系審計單位進行退函。

    2.電子詢證函可詢證“函證基準日”為2019年8月31日（含）至今的任意月末日期。如基準日為非月末日期的，需先致電確認。

    六、詢證函蓋章及授權

    1.紙質詢證函落款處應加蓋被審計單位的預留印鑒，該預留印鑒應為授權扣費賬戶所對應的預留印鑒。

    2.紙質詢證函存在多頁的，還應在騎縫處加蓋被審計單位的公章。

    3.紙質詢證函回函文件統(tǒng)一加蓋“富滇銀行股份有限公司函證業(yè)務專用章”。電子回函文件統(tǒng)一加蓋“富滇銀行電子函證專用章”，該印章為電子防偽印章。因系統(tǒng)故障、宕機、通訊失敗等原因導致無法由系統(tǒng)進行簽章時，我行將通過紙質方式進行回函，并統(tǒng)一加蓋“富滇銀行股份有限公司函證業(yè)務專用章”。除上述印章外，回函文件加蓋其他印章均為無效印章。

    4.電子詢證函需經(jīng)被審計單位通過我行網(wǎng)上銀行進行授權（詳見附件《富滇銀行線上數(shù)字函證企業(yè)網(wǎng)銀授權及繳費操作手冊》）。未開立網(wǎng)上銀行或網(wǎng)上銀行暫時無法使用的，電子函證系統(tǒng)將拒絕接收線上來函。

    七、回函

    1.我行針對“格式二”來函將采用機制自有格式進行回函，且不在原始銀行詢證函中進行比對或回復?！案袷揭弧?、“驗資”來函若不符項較多，原始詢證函中將不再逐條說明不符內容，而是將列明各詢證項內容的機制自由格式函件作為附件進行回函。

    2.我行將根據(jù)被審計單位所屬客戶號查詢其在我行的所有函證項業(yè)務，并按照“函證基準日”進行匯總回函。對于同一被審計單位在我行開立有多個賬戶的（含在不同開戶機構開立的賬戶）可合并制函。

    3.紙質詢證函的回函文件由富滇銀行運營中心統(tǒng)一回寄審計單位，原始銀行詢證函也將一并寄回。

    4.電子詢證函的回函文件由我行上送至“銀行函證區(qū)塊鏈服務平臺”，請審計單位按平臺規(guī)定時限驗收和下載。超期未驗收導致下載失敗的，我行不另行提供，需審計單位重新發(fā)函。

    八、收函時間及回函時限

    1.紙質詢證函：收函時間為工作日8:30~17:00，回函時限為自我行收函之日起10個工作日內回函（不包含回函郵寄耗時）。

    2.電子詢證函：我行電子函證系統(tǒng)運行時間為7x24小時（系統(tǒng)升級、維護期間暫停使用），接收和處理函證的時間為工作日8:30~18:00；回函時限為自被審計單位授權之日起10個工作日內回函，被審計單位超期未授權的，電子銀行詢證函將被自動退回，需審計單位重新發(fā)函。

    九、制函須知

   （一）函證項填寫要求

    1.無需函證的項目或具體欄位，審計單位應當將該項目或具體欄位的表格用斜線劃除。

    2.被審計單位的文件記錄或管理層提供的信息中顯示其與銀行業(yè)金融機構之間沒有此類交易或余額，但審計單位認為需要就此獲得銀行業(yè)金融機構確認的，應在每個對應欄目內填寫“無”。

   （二）詢證函第三項“期間注銷的賬戶”

    僅回復“函證基準日”當年的業(yè)務信息。如“函證基準日”為2025年5月31日，則第三項“期間注銷的賬戶”僅回復2025年1月1日至2025年5月31日期間的賬戶注銷業(yè)務信息。

   （三）不回復函證項

    第十四項“其他”：該項尚未實現(xiàn)集中回函，若線上來函詢證項包含此項的，視同為不詢證。若確需詢證該項的，需提前與我行聯(lián)系或發(fā)紙函線下辦理。

   （四）線上電子銀行詢證函特殊字符的支持情況

    電子函證信息各字段中不能含八個特殊字符：& % ' " \ < > +，以下除外：

   （1）經(jīng)辦人電話、回函電話、回函傳真：允許特殊字符+

   （2）回函地址：允許特殊字符&　

    十、免責須知

    1.未按要求制發(fā)銀行詢證函的，我行有權拒收，且不對此承擔任何責任。

    2.未按指定要求發(fā)送或發(fā)送到錯誤收函地址的銀行詢證函出現(xiàn)遺失、被退回、超期回函等情況的，我行對此不承擔任何責任。

    3.我行有權拒收未使用信封（或快遞袋）封裝、信封（或快遞袋）封裝嚴重破損、信封（或快遞袋）未進行封口或以“跑腿”形式寄送的銀行詢證函，且不對此承擔任何責任。

    4.因銀行詢證函不符合《通知》及《操作指引》規(guī)范、被審計單位超期未繳費等客觀原因導致的退函、回函超期，我行不對此承擔任何責任。

    十一、業(yè)務咨詢與投訴熱線

    業(yè)務咨詢和業(yè)務進度查詢熱線：0871-63229456、63229457

    業(yè)務監(jiān)督與投訴熱線：0871-96533

    附件：富滇銀行線上數(shù)字函證企業(yè)網(wǎng)銀授權及繳費操作手冊.pdf